Cómo reducir tu IRPF aplicando correctamente los gastos deducibles
Trabajar desde casa es cada vez más común entre autónomos y profesionales digitales. Sin embargo, muchos desconocen que una parte importante de los gastos del hogar y de su actividad diaria pueden deducirse legalmente, reduciendo así la base imponible sobre la que pagan impuestos.
En este artículo te explico un ejemplo realista y sencillo que te ayudará a entender cómo funcionan las deducciones para autónomos y cuánto puedes ahorrar si aplicas la normativa correctamente.
📌 El escenario: autónomo que trabaja desde casa
Imagina que eres autónomo y tienes un despacho en tu vivienda habitual que ocupa el 20% de la superficie total.
Durante el año, estos han sido tus gastos:
- Alquiler: 12.000 €
- Suministros (agua, luz, internet): 1.500 €
- Gastos de manutención (dietas): 1.000 €
- Cuota de autónomos (RETA): 3.600 €
Todos estos gastos, aplicados correctamente, te permiten reducir tu IRPF de forma totalmente legal.
📉 ¿Cuánto puedes deducir? Cálculo paso a paso
A continuación, vemos cuánto podrías deducir siguiendo las normas actuales de Hacienda.
1️⃣ Alquiler del hogar (20% deducible)
Si utilizas el 20% de tu vivienda como despacho, puedes deducir:
👉 20% de 12.000 € = 2.400 € deducibles
Siempre que hayas comunicado a Hacienda qué parte de tu vivienda afecta a la actividad (modelo 036/037).
2️⃣ Suministros del hogar: 30% sobre el espacio afecto
Para autónomos que trabajan desde casa, los suministros se deducen así:
✔️ 30% de los suministros
✔️ aplicado al 20% del espacio del hogar afecto
Cálculo:
- 20% del hogar × 30% de suministros = 6% deducible
- 6% de 1.500 € = 90 €
👉 Total deducible por suministros: 90 €
3️⃣ Dietas y manutención trabajando fuera del hogar
Los autónomos pueden deducir hasta 26,67 €/día en España (48,08 € en el extranjero), siempre que paguen con tarjeta y haya actividad profesional.
En este ejemplo:
👉 1.000 € deducibles
Porque todos los gastos están justificados conforme a la normativa.
4️⃣ Cuota de autónomos (RETA)
La cuota mensual del RETA es 100% deducible.
👉 3.600 € al año deducibles
Da igual si trabajas desde casa, en un local o a distancia.
📊 Total de gastos deducibles: 7.090 €
Sumando todos los importes:
| Concepto | Deducción |
| Alquiler | 2.400 € |
| Suministros | 90 € |
| Dietas | 1.000 € |
| Cuota de autónomos | 3.600 € |
| TOTAL | 7.090 € |
Esto significa que si, por ejemplo, tus ingresos anuales fueran 30.000 €, estos gastos deducibles se restarían para calcular tu rendimiento neto:
👉 30.000 € – 7.090 € = 22.910 €
y sobre esa cantidad pagarías tus impuestos.
El ahorro fiscal podría oscilar entre 1.500 y 3.000 € dependiendo de tu tramo de IRPF.
💡 ¿Qué demuestra este ejemplo?
Este caso práctico demuestra que:
✔️ Muchos autónomos pagan más impuestos de los que deberían por desconocimiento.
✔️ Trabajar desde casa no solo es cómodo, sino también fiscalmente eficiente.
✔️ Deducir correctamente los gastos es clave para proteger tu liquidez.
✔️ La diferencia entre declarar bien y declarar mal puede suponer miles de euros cada año.
📣 Conclusión: deducir correctamente es parte de una buena estrategia fiscal
Este ejemplo es solo una parte de las muchas deducciones que puedes aplicar como autónomo. Y si dominas estas reglas básicas, puedes ahorrar miles de euros al año sin necesidad de ser experto ni cometer ilegalidades.
👉 La clave es conocer qué puedes deducir, justificarlo bien y aplicarlo en el momento correcto.
🙏 ¡Gracias por leernos!
📅 Nos vemos en el siguiente artículo con más consejos para que tu empresa crezca con eficiencia… y pagando lo justo 💼📉.
