Cuando se habla de gastos deducibles para autónomos, muchos piensan únicamente en alquileres, suministros o material de trabajo.
Sin embargo, existe una categoría esencial para cualquier emprendedor que quiera crecer: los gastos de publicidad, marketing y servicios profesionales.
Estas inversiones no solo impulsan tu negocio, sino que también reducen tu base imponible del IRPF, lo que significa pagar menos impuestos de forma totalmente legal.
En este artículo te explico qué puedes deducir, en qué condiciones y cómo aprovechar estas deducciones al máximo.
¿Son deducibles los gastos de publicidad y marketing?
Sí. Todos los gastos que realices para promocionar tu negocio, atraer clientes o mejorar tu presencia en el mercado son deducibles siempre que:
✔️ Estén directamente relacionados con tu actividad
✔️ Estén correctamente justificados con factura
✔️ Figuren en tu contabilidad como gastos de la actividad
La publicidad es una de las inversiones más habituales en autónomos y pequeñas empresas, y Hacienda la reconoce como un gasto necesario para el desarrollo de la actividad.
1. Gastos de publicidad deducibles
Los autónomos pueden deducir una amplia variedad de costes relacionados con la promoción de su negocio. Entre ellos:
✔️ Publicidad digital
- Facebook Ads
- Google Ads
- Instagram Ads
- TikTok Ads
- Campañas de email marketing
- Anuncios en plataformas o marketplacesLos recibos de estas plataformas son válidos ante Hacienda, siempre que estén a nombre del autónomo o de la empresa.
✔️ Marketing de contenidos
- Redacción de blogs
- Producción de vídeos
- Copywriting
- Infografías
- Sesiones fotográficas profesionales
Si son servicios contratados externamente y relacionados con tu actividad, son 100% deducibles.
✔️ Diseño gráfico y branding
- Diseño de logo
- Manual de identidad visual
- Creatividades para redes sociales
- Banners, anuncios, tarjetas o flyers
Todo material que represente o promocione tu negocio es deducible.
✔️ Publicidad tradicional
- Anuncios en prensa
- Mupis o vallas publicitarias
- Radio o televisión
- Impresión de cartelería
La clave es siempre justificar la relación con tu actividad profesional.
2. Servicios profesionales deducibles
Además de la publicidad, también puedes deducir los gastos en servicios profesionales, siempre que estén vinculados al funcionamiento o gestión de tu negocio.
Entre los más habituales:
✔️ Servicios de gestoría o asesoría fiscal
Si contratas un gestor para presentar tus declaraciones, llevar tu contabilidad o asesorarte fiscalmente, todos esos gastos son 100% deducibles.
Este gasto juega a tu favor:
👉 pagas menos tiempo y pagas menos impuestos.
✔️ Abogados
Honorarios por:
- contratos
- reclamaciones
- asesoramiento jurídico
- creación de sociedades
Si la intervención del abogado está relacionada con tu actividad, es deducible.
✔️ Consultores y coaches
Servicios de:
- Consultoría empresarial
- Consultoría financiera
- Consultoría estratégica
- Formación profesional
Si su trabajo te ayuda a mejorar tu negocio, Hacienda lo considera necesario.
✔️ Servicios externos
- Diseñadores
- Community managers
- Expertos en publicidad
- Servicios de auditoría
- Programadores, informáticos o técnicos
Todo profesional contratado para impulsar o gestionar tu actividad es deducible.
Requisitos para deducir publicidad y servicios profesionales
Hacienda exige cumplir tres condiciones clave:
✔️ 1. Justificación documental
Es imprescindible contar con factura completa (no vale un simple ticket).
✔️ 2. Relación con la actividad profesional
Debe poder demostrarse que el gasto es necesario para promocionar o gestionar tu negocio.
✔️ 3. Registro contable
Debe estar correctamente reflejado en tu libro de gastos.
Consejos para maximizar estas deducciones
🔹 Utiliza una cuenta bancaria exclusiva para tu negocio
Facilita la trazabilidad de los gastos.
🔹 Solicita siempre facturas a nombre de tu actividad
Evitarás problemas en una posible revisión por parte de Hacienda.
🔹 Documenta la finalidad de cada gasto
Por ejemplo: campañas, objetivos, auditorías… todo suma.
🔹 Invierte estratégicamente
Un gasto en marketing no solo es deducible: impulsa ventas y reduce impuestos a la vez.
Conclusión: publicidad y servicios profesionales, dos aliados para pagar menos IRPF
Invertir en publicidad, marketing y servicios profesionales no solo te ayuda a crecer:
👉 también es una de las formas más eficaces, legales y rápidas de reducir tu factura fiscal.
Como autónomo, deducir estos gastos te permite:
✔️ Rebajar tu base imponible
✔️ Mejorar tus resultados
✔️ Profesionalizar tu negocio
✔️ Pagar solo los impuestos que realmente corresponden
La clave está en conocer qué deducir, cómo y en qué momento para obtener el máximo ahorro.
🙏 ¡Gracias por leernos!
📅 Nos vemos en el siguiente artículo con más consejos para que tu empresa crezca con eficiencia… y pagando lo justo 💼📉.
