Cuando hablamos de gastos deducibles para autónomos, muchos piensan en alquiler, suministros o material de oficina. Pero existe otra categoría muy relevante y que a menudo pasa desapercibida: los gastos financieros y las comisiones bancarias.
👉 Si utilizas financiación para tu negocio o cuentas bancarias específicas para tu actividad profesional, estos gastos pueden reducir tu base imponible y ayudarte a pagar menos impuestos.
En este artículo te explico qué se puede deducir, en qué condiciones y cómo aprovecharlo al máximo para optimizar tu fiscalidad.
¿Qué son los gastos financieros deducibles?
Los gastos financieros deducibles son aquellos intereses o costes asociados a operaciones bancarias necesarias para desarrollar tu actividad económica. Hacienda permite deducirlos siempre que estén directamente relacionados con tu negocio y se puedan justificar correctamente.
Esto incluye:
- Intereses de préstamos para la actividad profesional
- Comisiones bancarias
- Gastos por financiación de equipos, software o mobiliario
- Intereses por aplazamientos de pago (si están vinculados a la actividad)
1. Intereses de préstamos destinados a la actividad profesional
Si has solicitado un préstamo para tu negocio, los intereses que pagas por él son deducibles.
✔️ ¿Qué préstamos son deducibles?
- Préstamos para comprar equipos informáticos
- Financiación de maquinaria o vehículos vinculados a la actividad
- Préstamos para adquirir un local u oficina
- Créditos para invertir en publicidad, reformas o ampliaciones
- Los intereses se deducen íntegramente siempre que el préstamo esté afecto a la actividad.
El capital amortizado no es deducible, pero los intereses sí.✔️ Ejemplo prácticoSi financias un ordenador de 2.000€ y pagas 150€ en intereses durante el año, esos 150€ son 100% deducibles.
2. Comisiones bancarias: ¿qué se puede deducir?
Muchas entidades cobran comisiones por una amplia variedad de servicios.
La mayoría de ellas son deducibles si la cuenta se utiliza para tu actividad profesional.
Entre las comisiones deducibles encontramos:
✔️ Comisiones de mantenimiento
La cuota mensual o trimestral de tu cuenta bancaria profesional.
✔️ Comisiones por transferencias
Pagos por emitir o recibir transferencias relacionadas con tu negocio.
✔️ Comisiones por TPV o pasarelas de pago
Si recibes pagos con tarjeta, las comisiones del TPV son plenamente deducibles.
✔️ Comisiones por sacar dinero o por operaciones bancarias
Siempre que estén justificadas y relacionadas con tu actividad.
Requisitos para deducir gastos financieros
Hacienda exige cumplir tres condiciones básicas:
✔️ 1. Que el gasto esté vinculado a la actividad económica
Debe ser necesario para tu negocio.
Ejemplo: un préstamo para un coche de trabajo es deducible; uno para un viaje personal, no.
✔️ 2. Que esté correctamente justificado
Necesitas conservar:
- Factura o justificante del banco
- Contrato del préstamo
- Extractos que muestren el pago
✔️ 3. Que esté registrado en la contabilidad
Debe aparecer en tu libro de gastos como autónomo.
Consejos para maximizar la deducción
📌 Usa una cuenta bancaria exclusiva para tu actividad
Evita mezclar gastos personales y empresariales.
Esto facilita justificar todas las comisiones.
📌 Si solicitas un préstamo, asegúrate de vincularlo expresamente a tu negocio
Pide al banco un documento o concepto que lo identifique claramente.
📌 Deduce las comisiones de pasarelas de pago
Muchos autónomos olvidan los costes de Stripe, PayPal o TPV físicos.
📌 No olvides los intereses de aplazamientos
Si fraccionas pagos con Hacienda o la Seguridad Social, esos intereses también pueden deducirse en actividades empresariales.
Conclusión: los gastos financieros pueden ahorrarte mucho dinero
Los gastos financieros y las comisiones bancarias son un recurso muy útil para reducir tu carga fiscal como autónomo. Aunque suelen pasar desapercibidos, pueden representar un ahorro significativo si se gestionan correctamente.
Aplicar estas deducciones te permitirá:
✔️ Reducir tu base imponible
✔️ Pagar menos IRPF
✔️ Mejorar la liquidez de tu negocio
✔️ Tener una fiscalidad más inteligente y eficiente
🙏 ¡Gracias por leernos!
📅 Nos vemos en el siguiente artículo con más consejos para que tu empresa crezca con eficiencia… y pagando lo justo 💼📉.
